Épargner
Comparateur d' épargne
Suivi des fonds
Voici un tableau comparatif des différents livrets d'épargne proposés principalement par les réseaux bancaires :
Ces livrets doivent se regarder comme des instruments pour placer votre trésorerie court-terme, l'argent dont on risque d'avoir besoin à tout moment. En aucun cas l'argent qu'on désire placer à plus long terme (> 2 ans).
Et c'est là qu'un professionnel de l'épargne peut vous être d'un bon secours.
Et pourquoi les français préfèrent l'assurance-vie ?
Qui ne s'est jamais posé la question de savoir pourquoi les Français plébiscitaient l'assurance-vie pour leur placement ?
Réponse ci-dessous :
Pour déterminer le montant sur lequel vous êtes imposés, il faut appliquer une formule de calcul suivant cette formule (magique ou presque) :
Montant racheté – (versements effectués depuis l'ouverture du contrat x montant racheté/valeur du contrat au moment du rachat)
Une fois déterminée cette assiette imposable (base imposable), vous pouvez calculer l'impôt que vous allez devoir payer (le cas échéant). Celui-ci dépend en partie de la date de rachat, si vous optez pour le prélèvement forfaitaire libératoire. Vous pouvez également choisir d'être imposé en fonction du barème de l'impôt sur le revenu, en réintégrant le montant imposable du rachat partiel à votre revenu imposable quand vous remplirez votre déclaration.
Dans tous les cas, vous appliquez cet abattement sur le montant imposable si le rachat intervient après 8 ans : autrement dit vous diminuez le montant imposable de 4.600 euros (personne seule) ou 9.200 euros (couple). Ce qui signifie que si la part d'intérêts générés est inférieure à ce seuil, vous n'êtes pas imposés sur votre rachat.
Entre 0 et 4 ans : Le PFL est de 35%. Dans notre exemple, le montant de l'impôt est donc égal à 35% de 13.966 euros, soit 4.888 euros sur un rachat de 45.000 euros (rappelez-vous notre exemple). L'impôt réel est donc de 10,86%.
Entre 4 et 8 ans : Le PFL est de 15%. Sur cet exemple, le montant de l'impôt est de 2.095 euros.
Après 8 ans : Le PFL est de 7,5%. Après abattement de 4.600 euros sur le montant des intérêts, l'impôt s'élève pour une personne seule à 702 euros. Pour un couple, il se limite à 357 euros (Taux impôt réel = 0,79%).
Et dans tous les cas, les PS (prélèvements sociaux) au taux de 17,2% (depuis le 01/01/2018).
Si votre abattement a été entièrement utilisé, la taxation sera fonction de votre TMI, choisissez alors la fiscalité la plus intéressante pour vous :
(à compter de l'imposition de 2021, application du nouveau barème)
TMI IR PFL (7.5%)
11% 1.536€ 1.047€
30% 4.190€ 1.047€
41% 5.726€ 1.047€
♦ A noter, qu’après 8 ans, l’abattement se renouvelle chaque année, permettant ainsi d’optimiser vos rachats en effectuant des retraits exonérés tous les ans.